Оценка надежности Восточного Экспресс Банка

Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал)

Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.

Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).

Приложение 4. Динамика состава пассивов ( в том числе привлечённых средств) и показателей рентабельности.

Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

в т.ч. Просроченная задолженность по кредитам ЮЛ и ИП

в т.ч. Просроченная задолженность по кредитам ФЛ

Прочая ссудная задолженность

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования

Ссудная задолженность

165 756 378

152 744 350

156 440 114

156 741 736

157 328 485

Финансовые активы

Средства в расчетах

Дебиторская задолженность

Требования по получению процентов

Прочие активы

Итого АКТИВЫ

300 578 551

299 440 338

301 625 207

308 015 249

298 905 714

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

Прочая переоценка и резервный фонд

Источники собственных средств

Резерв на возможные потери

Средства кредитных организаций

Средства юр. лиц

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

Вклады (средства) физ.лиц и индивидуальных предпринимателей

Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц (вкл. незавершенные расчеты)

Выпущенные долговые обязательства

Обязательства по уплате процентов

Привлеченные средства

201 044 725

204 888 457

215 055 859

215 588 226

206 333 318

Прочие обязательства

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

Итого ПАССИВЫ

300 578 551

299 440 338

301 625 207

308 015 249

298 905 714

Обеспечение по размещенным средствам

100 961 383

Выданные гарантии и поручительства

Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий

Условные обязательства некредитного характера

Неиспользованные кредитные линии и овердрафт

Условные обязательства

163 767 883

169 611 242

194 994 733

167 728 730

157 767 537

Приложение 6. Участие в уставном капитале (по данным МСФО)

SCI Finance B.V.с - Группа осуществила выпуск облигаций через SCIF, частично консолидируемую структурированную организацию, зарегистрированную в Нидерландах. Эта организация была частично консолидирована, поскольку ее часть считается отдельной организацией, которая по сути «отделена» от остальной организации, и Банк обладает контролем над организацией, считающейся самостоятельной. Организация, считающаяся самостоятельной, была специально предназначена для целей Группы. Соответствующая деятельность организации, считающейся самостоятельной, определяется Группой, а прибыль от этой деятельности поступает Группе.

ЗПИКФ "Восточный" - Закрытый паевой инвестиционный фонд «Восточный» под управлением общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания Мегаполис-Инвест» создан в сентябре 2017 года. Банк приобрел 100% долей паев фонда.

ООО УК "Восточный капитал" - зарегистрирована на территории Российской Федерации 19.01.2018 года. Банк владеет 100 % долей уставного капитала компании.

Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО

Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.

Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк

• A – Нет ограничений – Высокий уровень надежности
• B – Ограничения в рамках АСВ – Средний уровень надежности
• C – Не размещать – Низкий уровень надежности

Предыдущее заключение

Дата кредитного заключения 22.08.2018 Срок действия рекомендаций — 1 год

1. Полное название эмитента

Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк»

Рег. номер: 1460

2. Рейтинги и рекомендации

Рейтинги

S&P

(совместно с @riskovik)

Рейтинги ПАО КБ «Восточный»

прогноз по рейтингу Стабильный (февраль 2018 г.)-

Отозван в декабре 2017

прогноз «Стабильный» (февраль 2018 г.)-

Отозван в декабре 2016

(Август 2018)

• Собственный рейтинг банка в стабильной ситуации - B.
• Рейтинг банка в стрессовой ситуации - C.
• Ожидаемый уровень поддержки – средний.

Рекомендация:

Исходя из результатов проведенной оценки рисков, рекомендуем проводить операции по размещению денежных средств в финансовые инструменты Банка в рамках сумм, ограниченных страховой суммы ГК «АСВ» - 1,4 млн рублей.

3. SWOT -анализ

• ПАО КБ «Восточный» является относительно крупным российским банком (36-е место по активам и 31-е по собственному капиталу на 01.07.2018 г.), крупнейший банк среди зарегистрированных в Дальневосточном федеральном округе, работает более 160 подразделений в регионе и обслуживает порядка 1 млн клиентов. Кроме того, Банк принимает активное участие в региональных проектах социальной значимости.
• Банк имеет развитую сеть: 8 филиалов, 144 доп. офис, 479 операционных офиса и 3 операционные кассы вне кассового узла.
• Сильные позиции Банка в сегменте предоставления банковских гарантий (четвертое место по объему выданных за 2017 год гарантий по 44-ФЗ).
• Банк поддерживает средние показатели ликвидности, но располагает портфелем ценных бумаг, под залог которых может привлечь фондирование в рамках сделок РЕПО.
• Высокий уровень покрытия резервами кредитного портфеля (34,89%).
• Банк выполняет требования по достаточности капитала (Н1.0 = 10,539%, Н1.1 = 7,199% на 01.07.2018 г. при пороговых 8% и 4,5% соответственно).

• Банк не входит в число системно значимых кредитных организаций России.
• Высокая концентрация активов в высокорисковом сегменте - необеспеченных розничных кредитов (более 60% от активов), обеспеченные розничные кредиты (ипотека и автокредиты) составляют порядка 10%.
• Очень высокая доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах клиентов – 72,4%, формирующих потенциальную угрозу ликвидности, в связи с предусмотренной законодательством возможностью досрочного истребования.
• Низкое качество кредитного портфеля (частично нивелированное значительным объемом сформированных резервов). Балансовая просроченная задолженность составляет 19,47% розничного кредитного портфеля по РСБУ (доля просроченных или обесцененных розничных кредитов на 31 декабря 2017 год по МСФО составляла – 16,04%). Доля просроченных или обесцененных кредитов юридическим лицам на 31 декабря 2017 год по МСФО составляла – 44,33%.
• Имеющиеся на балансе банка «Восточный» вложения в инвестиционную недвижимость и земли, в том числе сельскохозяйственного назначения, составляют порядка 50% капитала первого уровня по МСФО.
• 2014 – 2016 годы банк демонстрировал убыточную деятельность. Суммарный финансовый результат по итогам 5 завершённых лет – также отрицательный (-10,675 млрд. руб. по РСБУ).
• Запутанная структура собственности с использованием оффшорных компаний.

4. Структура владения

• 51,62% - оформлены через Эвизион Холдингс Лимитед (многоуровневая и запутанная схема с использованием оффшорных компаний).
• 32,02% - Аветисян А. Д. (через Финвижн Холдингс Лимитед);
• — 1,82%)
• 2,26% - Ушакова М.А. ,
• 2,26% - Жданов Г.В.
• 4% - Юсупов Ш. И. (член совета директоров),
• 3,2% -Данилов Ю.В.
• 1,14% - Таранов А.А.
• 1,65% - ПАО КБ «Восточный»
• 1,05% - акционеры миноритарии.

Крупнейший из раскрытых акционеров – Аветисян Артем Данилович (32,03%), Владельцы контрольного пакета (51,62%) - оформлены через Эвизион Холдингс Лимитед (многоуровневая и запутанная схема с использованием оффшорных компаний, конечных владельцев достоверно установить нельзя.)

4.2. Вероятность поддержки акционеров в случае кризиса

Возможности акционеров по поддержке Банка ограничены. В то же время стоит учесть, что ПАО КБ «Восточный» — крупнейший банк среди зарегистрированных в Дальневосточном федеральном округе, работает более 160 подразделений в регионе и обслуживает порядка 1 млн клиентов. Кроме того, Банк принимает активное участие в региональных проектах социальной значимости (развитие ипотечного кредитования, создание на базе отделений Банка центров по предоставлению государственных услуг и др.). Банкротство Банка может вызвать проблемы в региональном финансовом секторе и осложнить социально-экономическую ситуацию в регионе.

Учитывая, что Банк не входит в список стратегически значимых, вероятность оказания поддержки со стороны государства (в случае возникновения проблем) – оценивается, как средняя, и, вероятно, будет связана со сменой конечных собственников (например, переходом под контроль ФКБС с последующей санацией).

В январе 2017 года ПАО КБ «Восточный» осуществил юридическое слияние с ООО Коммерческий банк «Юниаструм Банк». В результате слияния Банк стал правопреемником активов и обязательств Юниаструм банка. Сделка была осуществлена путем выпуска дополнительных акций Банка в качестве вознаграждения за 100% акций Юниаструм банка. В результате слияния акционеры Юниаструм Банка получили неконтролирующую долю участия в банке.

Отчетность Банка на 01.07.2018 (млрд. руб., изменения за 6 месяцев) по РСБУ (используются также данные и расшифровки по МСФО за 2017 год и 1 квартал 2018 года).

Капитал – 37,517 млрд. руб. (+0543 млрд. руб.) по 123 форме.

Активы – 304,365 млрд. руб. (+9,614 млрд. руб.).

17,504 млрд. руб. (+5,970 млрд. руб.) - касса и корсчета.

110,506 млрд. руб. кредиты физ. лицам. (-7,863 млрд. руб.) или 70,58% активов Банка, в том числе балансовая просроченная задолженность – 21,514 млрд. руб. (-10,782 млрд. руб.) или 19,47% по РСБУ

Доля просроченных или обесцененных розничных кредитов на 31 декабря 2017 год по МСФО составляла – 16,04%.

0,070 млрд. руб. (-10,821 млрд. руб.) – межбанковские кредиты

83,673 млрд. руб. (+25,090 млрд. руб.) - вложения в ценные бумаги.

37,302 млрд. руб. (-0,233 млрд. руб.) – кредиты юридическим лицам и ИП, в том числе балансовая просроченная задолженность – 3,448 млрд. руб. (0,189 млрд. руб.) или 9,24% по РСБУ

Доля просроченных или обесцененных кредитов юридическим лицам на 31 декабря 2017 год по МСФО составляла – 44,33%.

21,566 млрд. руб. (-1,517 млрд. руб.) – имущество (основные средства, капитальные вложения и т.п.)

155,912 млрд. руб. (-1,999 млрд. руб.) - вклады физ. лиц или 72,4% от привлеченных средств.

17,208 млрд. руб. (+1,731 млрд. руб.) - средства юр. лиц.

37,694 млрд. руб. (+23,154 млрд. руб.) - средства кредитных организаций.

51,032 млрд. руб. (-12,742 млрд. руб.) - сформированные резервы

Прибыль /убыток (по РСБУ):

За 6 месяцев 2018 года- +2,074 млрд. руб. За 2017 год прибыль +1,301 млрд. руб. (За 2016 год – убыток -4,167 млрд. руб., убыток за 2015 год составил -6,620 млрд. руб.)

Рентабельность активов по итогам 2017 года –0,44% (по итогам 2016, 2015 и 2014 – рентабельность была отрицательная).

Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.